• Rechtskonforme Gestaltung von Zusagen

• Anpassung an Gesetzesänderungen (BetrAVG, EStG, etc.)

• Haftungsbegrenzung / Enthaftung Arbeitgeber

• Prüfung von Altbeständen auf Haftungsrisiken

• Prüfung der Verpflichtungen aus Verträgen von Ausgeschiedenen / Rentnern mit unverfallbaren Ansprüchen inkl. Anpassungsprüfung gem. § 16 BetrAVG

• Dokumentation & Governance-Strukturen (Gremien, Richtlinien)

• AGG-Konformität & Diskriminierungsfreiheit der Zusagen

• Prüfung auf NachweisGesetz

• Compliance-Monitoring (jährlicher Legal-Check i.V.m. Änderungen der BV / VO)

• Bestandsaufnahme / Inventarisierung bestehender Zusagen

• Laufende Vertrags- und Bestandsverwaltung

• Schnittstellen zu HCM (Lohn- und Gehaltsabrechnung)

• Melde- und Datentransfers an Versicherer / Versorgungswerke

• Prozesshandbücher

• Service-Level-Agreements mit Versicherern / Vermittlern

• Digitalisierung von bAV-Prozessen / Portallösungen

• Prozessmessung & KPI-Dashboard (Servicezeiten, Fehlerquote, Rückläufer)

• Automatisierte Datenvalidierung (Payroll ↔ Versicherer)

• Jährliche Prozessrevision (Audit)

• Definition: Was macht HR, was macht der externe Dienstleister?

• Versionierung von Dokumenten & Prozessen

• Kommunikationskonzepte zur bAV-Einführung/-Optimierung

• Informationsmaterialien (Flyer, FAQs, Videos, Intranet)

• Gruppenpräsentationen / Webinare für Mitarbeitende

• Einzelberatungen (Präsenz / online / telefonisch)

• Onboarding-Prozesse für neue Mitarbeitende

• Unterstützung bei Mitarbeiterfragen / Helpdesk / Hotline

• Kommunikationskampagnen (Jahreskalender: 3–5 Touchpoints)

• Erklärvideos / Micro-Learning-Module

• Portabilität – Beratungen am konkreten Fall (oft nachteilig für Begünstigte)

• Auswertung der Bereiche im AG-Portal nach Häufigkeit à Strategie muss entsprechend angepasst werden

• Bewertung von Pensionsverpflichtungen (HGB/IFRS/US-GAAP)

• Gutachten / Aktuarielle Berechnungen

• Beitrags- und Kostenoptimierung

• Budgetplanung / langfristige Finanzplanung

• Monitoring von Kapitalanlagen / Produkten

• Reporting für Management & Eigentümer

• Stresstest der Verpflichtungen (Solvabilität Versicherer / Versorgungswerke, Zinsänderungen inkl. Rating)

• Schließung / Umstellung von Versorgungswerken

• Übergang von Leistungs- auf beitragsorientierte Zusagen

• Outsourcing / Auslagerung von Verpflichtungen

• Harmonisierung nach Fusionen / Unternehmenszukäufen (M&A)

• Sozialplan-/Restrukturierungsberatung im bAV-Kontext

• Impact-Analyse (Welche Themen interessieren am meisten?)

• Vermeidung von Klagerisiken bei Änderungen

• Vorbereitung für Verhandlungen mit BR (Änderung Gesetz, Zinsniveau, Qualität der Versicherer / Versorgungswerke etc.)

• Szenarien für Versorgungswerk-Schließungen

• Integration der bAV in Gesamt-Benefit-Strategie

• Verzahnung mit betrieblicher Krankenversicherung / bKV & anderen Benefits

• Unterstützung bei Employer Branding / Recruiting-Argumentation

• Schulung von HR, Payroll und Führungskräften

• Einheitliche Benefit-Architektur (bAV, bKV, Jobrad etc.)

• Synergien zwischen bAV & Gesundheit (z.B. finanzielle Absicherung, Attraktivität des AG, Transparenz)

• Employer Branding: bAV + bKV als Kernbotschaft im Recruiting

• Digitales HR-Benefit-Dashboard

• Schulung zu Haftungsrisiken für Führungskräfte

Viele Unternehmen haben eine Eigenkapital-Rendite von 8-15% p.a. und somit ein hohes Interesse daran, Geld im eigenen Unternehmen zu behalten.

Beschäftigte haben ein Interesse an einer guten, stabilen und sicheren Verzinsung, die nicht durch Provisionen und Gebühren über die Maßen verringert wird.

Überdies sollen die Einzahlungen insolvenzgeschützt sein.

Hierfür bietet sich eine Pensionszusage mittels Entgeltumwandlung an, bei der der Arbeitgeber ein marktkonformes, gutes Angebot von z.B. 4% bis 5% (Stand 2025) macht und somit einerseits deutlich über den Angeboten der meisten Versicherungsgesellschaften liegt und gleichzeitig deutlich unter der eigenen, internen Eigenkapital-Verzinsung.